Чектерди же талап кылынган депозиттерди колдонуу менен төлөм операцияларын жүргүзгөн адамдар үчүн, өздөштүрүлүшү керек болгон көндүмдөрдүн бири - чек же аманат эсебиндеги акча каражаттарынын калдыгын эсептөө. Ошентип, сиз банктагы каражаттардын суммасын жана ал каражаттар эмнеге жумшаларын билесиз. Бош чектер менен төлөмдөрдү болтурбоо менен бирге, сиз туруктуу бюджетти колдонуп, айыптардан качып, банк тарабынан операцияларды жазууда же жыйымдарды алууда каталарды аныктай аласыз.
Кадам
3 ичинен 1 -бөлүк: Алуу жана төлөө операцияларын жазуу
Кадам 1. Кассалык китепти колдонуңуз
Сиз чек китепчесин алганда банк тарабынан берилген китепченин милдетин билесизби? Бул китепче текшерүү эсеби аркылуу бардык түшүүлөрдү, чыгашаларды жана башка операцияларды эсепке алуу үчүн пайдалуу, мисалы, депозиттер, банкоматтан накталай акча алуу, дебеттик карта менен төлөмдөр, банктык төлөмдөр жана чектер үчүн каражаттарды чегерүү.
Эгерде сизде банктан кассалык китеп жок болсо, китеп дүкөнүнөн сатып алыңыз же дептер, HVS кагазы же фолио кагазы менен өзүңүздүкүн жасаңыз
2 -кадам. Банктын каражаттарынын учурдагы калдыгын билиңиз
Учурдагы эсебиңиздин балансын онлайн текшерүү эсептерине кирип, банкоматтарда операцияларды жүргүзүү жана банкта кардарларды тейлөө кызматкерлерине чалуу же жолугушуу аркылуу биле аласыз.
- Балансты кассалык китептин биринчи бетинин оң жагындагы кутучанын жогорку сабына же фолий кагазынын биринчи сабына "Баштапкы баланс" деген жазуу менен жазыңыз.
- Балким, учурдагы калдыктар чектерден чыгарылган эмес, бирок дебеттелген эмес жана дебеттик карттар менен иштетилбеген операциялар менен кармалышы мүмкүн. Туура баланс алуу үчүн, бир нече күндөн кийин текшерүү эсебин кайра текшериңиз.
3 -кадам. Бардык банк операцияларын жазыңыз
Банк аркылуу дебет (акча чыгаруу) жана кредит (акча) операцияларын жүргүзгөн сайын бухгалтердик эсепти жүргүзүңүз. Кассалык китептин оң жагында 2 графа бар, бири дебеттик операциялар үчүн, экинчиси кредиттик операциялар үчүн. Дебет графасына чыгарылган каражаттардын суммасын жана кредиттик графага алынган каражаттардын суммасын кошуңуз.
- Сиз берген бардык текшерүүлөрдү жазыңыз. Ар дайым чек номерин, чек берилген датаны, алуучунун аты -жөнүн (эгер чекти чектин атынан берип жатсаңыз) жана чек суммасын жазып турганыңызды текшериңиз.
- Банк аркылуу жүргүзүлгөн бардык төлөмдөрдү же төлөмдөрдү жазыңыз. Кассир же банкомат аркылуу накталай акча алып, супермаркетте же интернет -дүкөндө банкомат картасы же дебеттик карта менен соода кылсаңыз, сумманы дароо жазып коюңуз. Эгерде сизден банкомат үчүн төлөм алынса, номерин да жазыңыз.
- Бардык онлайн төлөм операцияларын жазыңыз. Эгерде сиз онлайн төлөмдү төлөгөндөн кийин веб -сайттан же колдонмодон ырастоо кодун алсаңыз, аны бенефициардын атынын оң жагына кассалык китепке жазыңыз.
- Акчанын текшерүү эсебине салынгандыгын жазыңыз. Сиздин текшерүү эсебинин балансын өзгөрткөн бардык транзакцияларды жазууну тактаңыз!
Кадам 4. Транзакция жаздырган сайын сүрөттөмөнү кошуңуз
Бул кадам эсебиңиздин балансын текшерүүдө каражаттар эмнеге жумшалганын эстеп калууга жардам берет.
Мисалы, сүрөттөмөлөрдү камтыйт: жашылчалар, бензин, унаа төлөмдөрү, ресторандар ж.б
Кадам 5. Сиздин эсебиңизди дагы бирөө колдонсо, дал келүүгө убакыт бөлүңүз
Сиз экөөңүз тең деталдуу мутацияларды жана калдыктарды бири -бириңиздин кассалык китепчеңизге жаздырышыңыз үчүн, биргелешкен эсеп аркылуу жасалган бүтүмдөр жөнүндө аны менен дайыма байланышып турушуңуз керек.
Эгерде сизде бир нече эсептер болсо, текшерүүнү жеңилдетүү үчүн ар бир эсеп үчүн өзүнчө кассалык китепти түзүңүз
3төн 2 бөлүк: Учурдагы эсептин калдыгын эсептөө
Кадам 1. Эсеп балансыңызды дайыма эсептеп туруңуз
Сиз балансты транзакция кылган сайын же мезгил -мезгили менен эсептей аласыз, мисалы, сиз ай сайын төлөмдү заказ кылганда.
- Эгерде сиз качандыр бир убакта бош чек же овердрафт менен төлөм кылган болсоңуз, анда сиз төлөмдү же чекти чыгарган сайын балансты эсептешиңиз керек болот.
- Дебеттик карта менен азык -түлүк сатып алуу, банкомат аркылуу накталай акча алуу жана чектерди берүү сыяктуу текшерүү эсептери аркылуу жүргүзүлгөн бардык төлөмдөр менен балансты азайтыңыз. Мындан тышкары, эгер сиз акча которуу аркылуу төлөм жүргүзсөңүз, текшерүү эсебинин балансын алып салуу керек.
- Эгерде накталай депозит, банктык кредит же кирүүчү которуу болсо, номерди текшерүү эсебинин балансына кошуңуз.
- Кредиттик операциялардан плюс баштапкы баланстан дебеттик операцияларды алып салуу. Жыйынтык оң сан болушу керек. Аяктоочу балансты эң оң жагындагы графага жазыңыз.
Кадам 2. Эсептерди текшерүү аркылуу жасалган бүтүмдөрдү дал келтирүү
Ар бир айдын башында кассалык китепти текшерүү эсебине салыштыруу үчүн текшерүү эсебин жүктөп алып, кайсы чектер дебеттелгенин билүү.
- Банк төлөгөн пайыздык киреше менен калдыкты кошуңуз.
- Банк тарабынан алынуучу төлөмдөр менен балансты алып салыңыз.
- Кассалык китепке операцияларды жазуу менен эсептерди текшерүү ортосунда дал келүү. Акча кассасынын калдыгы банктын текшерүү эсебинде көрсөтүлгөн балансына дал келерин текшериңиз. Акча кассасынын балансында дебет кылынбаган төлөмдөр жана текшерүү эсебинде көрсөтүлбөгөн операциялар эске алынбаганына ынангыла.
Кадам 3. Касса китебиндеги каталарды оңдоңуз
Эгерде кассалык китептин жана текшерүү эсебинин калдыгы башка болсо, анын себебин билип, анан оңдоңуз.
- Кошуу жана азайтууну кайра эсептөө. Туура сандарды киргизип, баштапкы балансты эсептегенден бери туура эсептеп алыңыз.
- Жазылбаган бүтүмдөрдү издеңиз. Супермаркетте соода кылгандан кийин төлөмүңүздү жазууну унутуп калдыңызбы? Азырынча дебети жок чектер барбы? Сиз текшерүү эсебинин күнүнөн кийин болгон операцияларды жазасызбы?
- Кассалык китептин акыркы калдыгынан текшерүү эсебинин акыркы калдыгын алып салуу. Айырмасы ошол бүтүмдөрдүн бирине барабарбы? Эгер ошондой болсо, балким, сиз туура жаздырган жоксуз.
- Эгерде айырма жуп сан болсо, анда санды 2ге бөлүңүз. Бул бөлүнүүнүн натыйжасы кассадагы операциялардын бири менен бирдейби? Эгерде алар окшош болсо, сиз алып салуунун ордуна кошуп жатасыз же тескерисинче.
4 -кадам. Дебет кылынбаган чектер бар -жогун билип алыңыз
Чектерди жана башка төлөмдөрдү колдонуу менен чыгарылган каражаттар сөзсүз түрдө түз дебеттелбейт. Эгерде сиз чек же төлөм дебеттелген эмес деп шектенсеңиз, анда текшерүү эсебинин балансынан сумманы алып салыңыз жана аны касса китебинин балансына салыштырыңыз.
Элдештирүүнүн бир эффективдүү жолу - транзакцияларды үзгүлтүксүз текшерүү жана дебеттелген ар бир чекти текшерүү
Кадам 5. Эгер текшерүү эсебиңизден ката кетти деп шектенсеңиз, банкыңызга кайрылыңыз
Туура эмес дебет же милдеттенмеңиз тууралуу түшүндүрмө сурап, кайтаруу жолдорун талкуулоо үчүн дароо банкка кардарларды тейлөө кызматына кайрылыңыз.
Сатып алгандан кийин өзүңүз жазууну унутуп калганыңыз же төлөм дүмүрчөгүн ыргытып жибергениңиз көрүнүп турса да, шектүү банктык операциялар тууралуу кабарлаганыңызды текшериңиз
Кадам 6. Элдештирүүнү аягына чыгарыңыз
Эгерде сизде туура баланс бар болсо, накталай акча балансынын астына эки сызык чийиңиз. Ошентип, эгер сиз текшерүү эсебинин калдыгын эсептеп чыккыңыз келсе же башка элдештирүүнү кааласаңыз, анда касса китебинин салыштыруу аяктагандан кийинки калдыгын дароо билесиз.
Бул кадам, эгерде сиз текшерүү эсебинин калдыгын эсептеп жатканда, касса китебине жазууда ката кеткен болсо, эскертүү катары кызмат кылат
3 -жылдын 3 -бөлүгү: Жарашуунун маанилүүлүгүн түшүнүү
Кадам 1. Банктар мүмкүн экенин билиңиз жана кээде бүтүмдөрдү жазууда ката кетирет.
Эсеп балансын текшерүү бул заманбап заманда эскиче көрүнөт. Бирок, көптөгөн финансылык билими бар адамдар дайыма текшерүү эсебинин калдыгын текшерип турушат. Ошентип, эгер банк ката кетирсе, дароо билип, оңдоону сурасаңыз болот.
Эскертүү: эгер сиз учурдагы счеттун мутациясынын туура же туура эместигин текшерүү үчүн эсептерди же кредиттик карталар боюнча операциялардын отчетторун текшерүүгө таянсаңыз, банк сизге зыян келтирүү үчүн бүтүмдөрдү жазууда ката кетиргенин билбейсиз
Кадам 2. Акчаны үнөмдөө үчүн сарптоону башкаруу
Текшерүү эсеби менен кассалык китепти салыштырып карагандан кийин, сиз текшерүү эсебиндеги каражаттардын суммасын ырастай аласыз. Ошентип, ашыкча чыгымдарды болтурбоо үчүн бюджетти түзө аласыз.
Үнөмдөө үчүн ысырапкорчулукту же тартыштыкты болтурбоо үчүн реалдуу бюджетти түзүңүз
3 -кадам. Бош чектерди жана айыптарды берүүдөн алыс болуңуз
Чекти жазып жатканда, текшерүү эсебиндеги балансты билбешиңиз мүмкүн, анткени сизде текшерүү эсебин кароого убакыт болгон эмес. Андыктан, текшерүү эсебиңизде чектерди берүү жана чектерди четке кагууну камсыз кылуу үчүн жетиштүү каражат бар же жок экендигин аныктоо үчүн касса китеби керек.
- Адатта, кардар бош чекти чыгарса, банк айып салат. Кээ бир банктар, эгерде кардар чекти чыгарууга кепилдик берүү үчүн депозит салса, айып пул албайт. Банктин чектерин берүү үчүн айыптар жөнүндө жоболорду билбесеңиз, банктан сураңыз.
- Эске алыңыз, чекти салгандан кийин, каражаттар түз эле сиздин эсебиңизге түшпөйт, анткени эсепке алуу убакытты талап кылат. Кээ бир банктар бул каражаттар үчүн кредиттик провизияларды беришет жана бир нече иш күндөрү ашыкчасын жабышат. Кредиттик резервдин өлчөмү жана каражаттарды жабуу мөөнөтү тиешелүү банк тарабынан аныкталат.
